洛鑰集團全球數智化“千里鑰“領航計劃（一期）項目
從本世紀初第一次出海熱潮到現在，中國企業(yè)出海主力軍正在由國企逐漸轉向民企。洛陽鋁業(yè)作為民企代表，以強大的并購能力持續(xù)布局海外礦山，業(yè)務足跡到達歐、亞、非、南美、大洋洲等五大洲，然而，通過收購海外公司進行快速擴張的方式也有一些弊端：由于缺乏人才和統(tǒng)一的管理，海外公司割裂離散，集團總部難以有效管控。為解決這一難題，洛陽鉅業(yè)決心打造一套覆蓋海外業(yè)務的信息系統(tǒng)，啟動了“千里鉅“數字化轉型計劃（以下簡稱 “千里鋁計劃”)。
千里鋁計劃基于“5233戰(zhàn)略架構”建設實施，暨“集團總部成為重大決策、監(jiān)督、資源配置和服務、考核、信息匯集五個中心；子公司及礦山企業(yè)成為生產經營和成本控制兩個中心；搭建財務共享、采購、銷售三個平臺；筑牢資金、人才、項目三個池子。四個目標相互協(xié)同、相互影響，并為千里鋁計劃提供戰(zhàn)略指引＂，旨在打造洛陽鋁業(yè)全球統(tǒng)一的ERP+OA+采購平臺＋銷售平臺＋費控＋財務共享的“數智化”底座。
圖：洛陽鑰業(yè)“千里鑰”一期數智化底座
“千里鉅＂一期上線洛陽鉅業(yè)旗下52家公司，系統(tǒng)統(tǒng)一各子公司的數據格式和呈現方式，實現全球各實體業(yè)務及財務數據貫通化、線上化、可追蹤且為單一來源，數據統(tǒng)計不再受地域、時間、會計準則差異的影響。并與將財務管理部的合并報表系統(tǒng)進行對接，數據錄入、工作流管理、合并抵消、報表分析等財務工作全部線上化、自動化。同時，千里鉅計劃實現了云部署，徹底解決了部分礦區(qū)頻繁停電、斷網、基礎設施建設差等帶來的問題。上云后，系統(tǒng)的總擁有成本(TCO)下降接近90%,系統(tǒng)遷移能力大幅提升。
圖：礦區(qū)核心業(yè)務端到端流程
系統(tǒng)構建四大能力：
其一，關聯(lián)交易對賬，基于自動對賬功能，使關聯(lián)方對賬在交易結束時同步完成。如果出現差異，也會自動發(fā)給財務人員進行核對，效率大幅提升。
其二，報表編制和呈現，基于系統(tǒng)，財務部門可基于統(tǒng)一的數據源生成多口徑報表，系統(tǒng)上線后，對內報表出具速度平均提前10天，對外報表出具速度平均提前5天，為決策層提供了更實時的數據與決策支持。
其三，建立全球統(tǒng)一的財務報表體系，大幅提升了財務核算效率。基于企業(yè)快速擴張中的業(yè)務需求和痛點，助力財務轉型。
其四，遠程支持。部分現場工作遠程化，減少海外公司財務工作量，并將海外項目的會計核算體系標準化、流程化，便于同一區(qū)域內的收購項目直接復用，形成規(guī)模效應。舉例來說，2016年洛陽鋁業(yè)收購TFM礦山時，現場財務人員超過60名，2022年財務共享中心上線后，僅用8人團隊就遠程完成了該項目的總賬財務工作，3人團隊完成該項目的應付財務工作。2021年公司建設的同一區(qū)域的KFM礦山，仍復用同一系統(tǒng)和共享團隊，現場財務人員僅有6名，大幅減少了對海外團隊的依賴，提升了管理效率。
圖：打造全集團業(yè)財一體化和精細化成本核算
共享系統(tǒng)設立之前，財務管理部有兩個相對獨立的團隊，分別是報表組和財務分析組。財務分析組每月都需等報表組的數據報出之后才能做分析，人力和效率都存在一定的浪費。系統(tǒng)精簡之后，兩個團隊合并，采用創(chuàng)新的矩陣管理模式，崗位職責也重新定義。舉例來說，可以用坐標軸類比矩陣模式，X軸列示報表中的會計科目，如收入、成本、利潤、費用；Y軸列示每個礦體，如剛果（金）礦山、澳洲礦山、巴西礦山、中國區(qū)礦山；財務人員分別負責X軸和Y軸的科目，具備財務和業(yè)務的雙重職能。由于資金、物流等各類數據在財務共享中心匯集，這種轉變充分挖掘了財務人員的工作潛能，使財務人員同時具備財務管理、公司實體分管、業(yè)務職能模塊分管的角色，支持運營和決策。
本文章選自中國上市公司協(xié)會發(fā)布的《中國上市公司數字化轉型典型案例》